一、部門基本情況

（一）部門概況

保山市文聯(lián)2017年年末機構(gòu)數(shù)1個，為群團機構(gòu)序列，正處級。內(nèi)設(shè)3個機構(gòu)（正科級），分別是：辦公室、創(chuàng)聯(lián)科、編輯部。2016年10月，根據(jù)保辦字〔2016〕82 號文件，保山市文聯(lián)人員性質(zhì)由暫定編制改為事業(yè)編制。核定編制數(shù)8 名。2017年末實有在職人員10人，其中正處級1名，副處級2名，調(diào)研員1名；正科級3名，副主任科員1名；科員1名，技師1名。

根據(jù)《中共保山市委辦公室關(guān)于印發(fā)〈保山市文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（保辦字〔2016〕82號）文件，市文聯(lián)的主要職責(zé)是：

1. 貫徹執(zhí)行黨的文藝工作路線、方針、政策，聯(lián)絡(luò)、團結(jié)、組織全市藝術(shù)門類的作者積極從事文藝創(chuàng)作。

2. 倡導(dǎo)和鼓勵全市作家、藝術(shù)家和文藝工作者自覺投入到改革開放的實踐中去，感悟生活，汲取營養(yǎng)，增長知識，積累素材，勤奮創(chuàng)作，努力推出思想性、藝術(shù)性和觀賞性相統(tǒng)一的文藝作品。

3. 積極推行“普及與提高相結(jié)合”，“多出人才、多出作品”的工作方針，努力營造有利于文藝新人脫穎而出，中堅力量大有作為的良好環(huán)境和條件，不斷開創(chuàng)我市文藝創(chuàng)作的新局面。

4. 尊重少數(shù)民族文藝的傳統(tǒng)和特色，重視培養(yǎng)少數(shù)民族作者，積極組織挖掘、整理我市民族民間文學(xué)藝術(shù)，促進(jìn)少數(shù)民族文藝事業(yè)的發(fā)展。

5. 負(fù)責(zé)指導(dǎo)全市文學(xué)藝術(shù)工作；負(fù)責(zé)全市文學(xué)藝術(shù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃的制定和實施；負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)縣（市、區(qū)）文聯(lián)工作。

6. 負(fù)責(zé)10 個所屬協(xié)會的聯(lián)絡(luò)、協(xié)調(diào)、服務(wù)工作，依法維護(hù)文藝工作者的合法權(quán)益，尊重和保護(hù)作者的創(chuàng)造性勞動成果，促進(jìn)各協(xié)會團結(jié)協(xié)作，引導(dǎo)各協(xié)會組織創(chuàng)作，開展活動。

7. 遵循文藝創(chuàng)作規(guī)律，研究制定我市文學(xué)藝術(shù)創(chuàng)作重大項目的總體策劃并組織實施。

8. 了解掌握我市文學(xué)藝術(shù)創(chuàng)作動態(tài)，制定激勵措施，組織有利于多出優(yōu)秀人才，多出優(yōu)秀作品的評獎活動。

9. 負(fù)責(zé)全市文聯(lián)干部隊伍和文藝人才的培訓(xùn)規(guī)劃并組織實施。負(fù)責(zé)各藝術(shù)門類的筆會、研討會、展演賽、采風(fēng)、聯(lián)誼活動的策劃與實施。

10. 承擔(dān)保山市文學(xué)藝術(shù)創(chuàng)作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的工作。

11. 發(fā)揮我市文化資源優(yōu)勢及人才優(yōu)勢，培育、扶持和推動我市文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增強文聯(lián)及協(xié)會整體實力和競爭力。

12. 負(fù)責(zé)調(diào)查、研究并提出適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟和文藝發(fā)展規(guī)律的建議，形成多出人才、多出作品、多出精品的良性機制。

13. 主辦《高黎貢》刊物。

14. 完成市委和省文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會交辦的其他事項。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

1. 目標(biāo)設(shè)定

（1）績效目標(biāo)合理性；

（2）績效指標(biāo)明確性。

2. 預(yù)算配置

（1）在職人員控制率；

（2）重點支出安排率；

（3）“三公經(jīng)費”變動率。

3. 預(yù)算執(zhí)行

（1）預(yù)算完成率；

（2）預(yù)算調(diào)整率；

（3）支付進(jìn)度率。

4. 預(yù)算管理

（1）管理制度健全性；

（2）資金使用合規(guī)性；

（3）預(yù)決算信息公開性。

5. 資產(chǎn)管理

（1）管理制度健全性；

（2）資產(chǎn)管理安全性。

6. 職責(zé)履行

（1）實際完成率；

（2）完成及時率；

（3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率。

7. 履職效益

（1）經(jīng)濟效益；

（2）社會效益；

（3）生態(tài)效益；

（4）社會公眾或服務(wù)對象滿意度。

（三）部門整體收支情況

市文聯(lián)2017年年初預(yù)算安排收入215.83萬元，決算數(shù)273.29萬元，差異率26.62%。其中，財政撥款預(yù)算數(shù)215.83萬元，決算數(shù)273.29萬元，差異率26.62%。市文聯(lián)2017年年初預(yù)算安排支出215.83萬元，決算數(shù)273.29萬元，差異率26.62%。從支出性質(zhì)和經(jīng)濟分類來看，基本支出預(yù)算數(shù)120.83萬元，決算數(shù)146.49萬元，差異率21.24%，財政撥款支出占基本支出的100%；項目支出預(yù)算數(shù)95萬元，決算數(shù)126.80萬元，差異率33.47%，財政撥款支出占項目支出的100%。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

近年來，保山市文聯(lián)根據(jù)上級有關(guān)部門文件和精神，相繼出臺了一系列預(yù)算管理和財務(wù)管理的規(guī)章制度：《保山市文聯(lián)財務(wù)管理制度》《保山市文聯(lián)厲行節(jié)約反對浪費規(guī)定》《保山市文聯(lián)部門預(yù)算管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)收支管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)資產(chǎn)管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)所屬協(xié)會經(jīng)費管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)所屬協(xié)會經(jīng)費報賬制度》等，細(xì)化了上級有關(guān)部門的要求，完善了預(yù)算管理的方式、方法，提高了預(yù)算管理的科學(xué)性和支出的實效性。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

市文聯(lián)通過對項目資金使用情況、管理情況、績效表現(xiàn)情況的自我評價，了解資金使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進(jìn)管理措施，不斷增強和落實績效管理責(zé)任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。

（二）自評指標(biāo)體系

詳見附件《部門整體支出績效目標(biāo)表》。

（三）自評組織過程 

1. 前期準(zhǔn)備

（1）根據(jù)《保山市財政局關(guān)于2018年財政支出績效評價工作有關(guān)事項的通知》（保財預(yù)〔2018〕26號）文件要求，制定部門整體支出績效自評實施方案。

（2）落實各項目經(jīng)辦科室為績效自評實施人、確定牽頭科室負(fù)責(zé)部門整體支出績效自評。擬定評價計劃，明確評價組織實施方式及要求。

2. 組織實施

（1）根據(jù)部門整體支出績效自評實施方案、《保山市財政局關(guān)于2018年財政支出績效評價工作有關(guān)事項的通知》和《云南省財政項目支出績效評價共性指標(biāo)體系框架》，開展本單位自評工作。

（2）由各項目牽頭科室開展自評，填寫自評報告。6月8日前完成項目績效自評和部門整體績效自評工作并報送市財政局。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

2017年，保山市文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會將部門整體支出績效評價作為財政預(yù)算資金使用管理的一項重要工作，切實加強預(yù)算收支管理，全面梳理內(nèi)部管理流程，建立健全內(nèi)部管理制度，有效提升了部門整體支出管理水平。根據(jù)部門整體支出績效評價指標(biāo)體系，2017年度自評綜合得分為98分，評價等級為“優(yōu)”。部門整體支出績效情況如下：

（一）投入情況分析

在績效目標(biāo)設(shè)定方面，一是績效目標(biāo)設(shè)定合理，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃；符合部門“三定”方案確定的職責(zé)計；符合部門制定的中長期實施規(guī)劃。二是績效指標(biāo)明確，反映和考核部門整體績效目標(biāo)的明細(xì)化情況。

預(yù)算配置方面，在職人員控制超過編制數(shù)2人，原因為根據(jù)三定方案要求，取消1名工勤人員編制，2016年9月新增處級領(lǐng)導(dǎo)1名。超編編制由編辦統(tǒng)一管理，未下達(dá)到單位。部門年度預(yù)算安排側(cè)重于重點項目支出。三公經(jīng)費方面，沒有超出年初預(yù)算。

（二）過程情況分析

預(yù)算執(zhí)行方面，完成了財政批復(fù)的年初預(yù)算。預(yù)算調(diào)整主要原因是基本支出中人員工資開支增多及項目支出中項目調(diào)整、增加。部門實際支付進(jìn)度按既定支付比率支付。

預(yù)算管理方面，依據(jù)相關(guān)管理制度已制定內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度。部門使用預(yù)算資金符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定。按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息。

（三）產(chǎn)出情況分析

2017年保山市文聯(lián)財政撥款收入年初預(yù)算數(shù)為215.83萬元，決算數(shù)為273.29萬元，差異數(shù)為57.46萬元，差異率為26.62%。主要為基本支出中人員工資開支增多及項目支出中項目調(diào)整、增加。2017年財政撥款支出按支出性質(zhì)和經(jīng)濟分類為：基本支出146.49萬元（其中人員經(jīng)費125.02萬元，日常公用經(jīng)費21.47萬元），主要是人員工資支出及日常公用經(jīng)費；項目支出126.80萬元，項目支出主要為文化體育與傳媒支出，主要用于保山市文聯(lián)的文藝創(chuàng)作、展覽、賽事、采風(fēng)活動。

（四）效果情況分析

2017年，市文聯(lián)按照預(yù)算管理和支出績效的要求，嚴(yán)格對預(yù)算申報、預(yù)算評審、資金申請等環(huán)節(jié)工作進(jìn)行審批，確保項目資金預(yù)算到位、使用到位、落實到位。同時，在項目實施的全過程中，指定專人對項目進(jìn)行監(jiān)督，按時、按質(zhì)、按量完成項目績效指標(biāo)，確保了文聯(lián)各項工作的正常有序開展。

四、存在的問題和整改情況

市文聯(lián)的財政支出績效管理工作還存在績效目標(biāo)申報不夠全面，績效指標(biāo)量化不夠，績效評價手段和方法有待優(yōu)化，績效自評組織實施還不夠規(guī)范等問題，在今后的工作中，市文聯(lián)將進(jìn)一步加以改進(jìn)和完善。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

（一）及時反饋、報送績效自評結(jié)果，做好績效評價信息管理工作。

（二）充分應(yīng)用自評結(jié)果，針對本部門績效自評中存在的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，完善項目資金管理制度，提高項目資金使用效益。

（三）建立激勵與約束機制，強化評價結(jié)果在項目申報和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用，將績效理念融入資金使用的全過程，將績效評價結(jié)果作為資金分配的重要因素。

六、主要經(jīng)驗及做法

（一）強化認(rèn)識，重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強組織領(lǐng)導(dǎo)，總結(jié)自評工作經(jīng)驗，嚴(yán)格落實績效管理責(zé)任，才能保質(zhì)保量完成績效自評工作任務(wù)。

（二）強化質(zhì)量，規(guī)范績效自評工作。只有通過建立科學(xué)、可量化的指標(biāo)體系，認(rèn)真收集整理評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，才能按要求完成績效自評報告，真實反映資金使用效果。

（三）強化落實，按時完成績效自評工作。在預(yù)算管理過程中，要統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，進(jìn)一步加強財務(wù)和業(yè)務(wù)部門之間的參與協(xié)助力度，加強與各科室的溝通配合、培訓(xùn)和指導(dǎo)，才能按要求完成本部門績效自評工作。

七、其他需說明的情況

無。

市文聯(lián)2017年度部門整體支出績效自評表.xls

保山市文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會

2018年6月6日