保山市文學藝術界聯(lián)合會2021年度部門整體支出績效自評報告

2022-05-27 17:01

保山市文學藝術界聯(lián)合會2021年度部門

整體支出績效自評報告

一、部門基本情況

（一）部門概況

保山市文聯(lián)2021年年末機構數(shù)1個，為群團機構序列，正處級。內(nèi)設3個機構（正科級），分別是：辦公室、創(chuàng)聯(lián)科、編輯部。2020年3月，根據(jù)保編辦〔2020〕18 號文件，保山市文聯(lián)群團機關使用的事業(yè)編制由8名調(diào)整為10名。2021年末實有在職人員11人，其中正處級1人，副處級2人，三級調(diào)研員2人；一級主任科員2人，正科級1人，副科級1人，試用期公務員1人；技師1人。

根據(jù)《中共保山市委辦公室關于印發(fā)〈保山市文學藝術界聯(lián)合會主要職責內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定〉的通知》（保辦字〔2016〕82號）文件，市文聯(lián)的主要職責是：

1. 貫徹執(zhí)行黨的文藝工作路線、方針、政策，聯(lián)絡、團結、組織全市藝術門類的作者積極從事文藝創(chuàng)作。

2. 倡導和鼓勵全市作家、藝術家和文藝工作者自覺投入到改革開放的實踐中去，感悟生活，汲取營養(yǎng)，增長知識，積累素材，勤奮創(chuàng)作，努力推出思想性、藝術性和觀賞性相統(tǒng)一的文藝作品。

3. 積極推行“普及與提高相結合”，“多出人才、多出作品”的工作方針，努力營造有利于文藝新人脫穎而出，中堅力量大有作為的良好環(huán)境和條件，不斷開創(chuàng)我市文藝創(chuàng)作的新局面。

4. 尊重少數(shù)民族文藝的傳統(tǒng)和特色，重視培養(yǎng)少數(shù)民族作者，積極組織挖掘、整理我市民族民間文學藝術，促進少數(shù)民族文藝事業(yè)的發(fā)展。

5. 負責指導全市文學藝術工作；負責全市文學藝術事業(yè)發(fā)展規(guī)劃的制定和實施；負責指導、協(xié)調(diào)縣（市、區(qū)）文聯(lián)工作。

6. 負責10 個所屬協(xié)會的聯(lián)絡、協(xié)調(diào)、服務工作，依法維護文藝工作者的合法權益，尊重和保護作者的創(chuàng)造性勞動成果，促進各協(xié)會團結協(xié)作，引導各協(xié)會組織創(chuàng)作，開展活動。

7. 遵循文藝創(chuàng)作規(guī)律，研究制定我市文學藝術創(chuàng)作重大項目的總體策劃并組織實施。

8. 了解掌握我市文學藝術創(chuàng)作動態(tài)，制定激勵措施，組織有利于多出優(yōu)秀人才，多出優(yōu)秀作品的評獎活動。

9. 負責全市文聯(lián)干部隊伍和文藝人才的培訓規(guī)劃并組織實施。負責各藝術門類的筆會、研討會、展演賽、采風、聯(lián)誼活動的策劃與實施。

10. 承擔保山市文學藝術創(chuàng)作領導小組辦公室的工作。

11. 發(fā)揮我市文化資源優(yōu)勢及人才優(yōu)勢，培育、扶持和推動我市文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增強文聯(lián)及協(xié)會整體實力和競爭力。

12. 負責調(diào)查、研究并提出適應社會主義市場經(jīng)濟和文藝發(fā)展規(guī)律的建議，形成多出人才、多出作品、多出精品的良性機制。

13. 主辦《高黎貢》刊物。

14. 完成市委和省文學藝術界聯(lián)合會交辦的其他事項。

（二）部門績效目標的設立情況

1. 目標設定

（1）績效目標合理性；

（2）績效指標明確性。

2. 預算配置

（1）在職人員控制率；

（2）重點支出安排率；

（3）“三公經(jīng)費”變動率。

3. 預算執(zhí)行

（1）預算完成率；

（2）預算調(diào)整率；

（3）支付進度率。

4. 預算管理

（1）管理制度健全性；

（2）資金使用合規(guī)性；

（3）預決算信息公開性。

5. 資產(chǎn)管理

（1）管理制度健全性；

（2）資產(chǎn)管理安全性。

6. 職責履行

（1）實際完成率；

（2）完成及時率；

（3）質量達標率。

7. 履職效益

（1）經(jīng)濟效益；

（2）社會效益；

（3）生態(tài)效益；

（4）社會公眾或服務對象滿意度。

（三）部門整體收支情況

市文聯(lián)2021年年初預算安排收入209.27萬元，決算數(shù)230.76萬元，差異率10.27%。其中，一般公共預算財政撥款預算收入209.27萬元，一般公共預算財政撥款決算收入230.34萬元，差異率10.07%；其他收入預算收入0萬元，其他收入決算收入0.42萬元，差異率100.00%。市文聯(lián)2021年年初預算安排支出209.27萬元，決算數(shù)230.35萬元，差異率10.07%。其中，一般公共預算財政撥款預算支出209.27萬元，一般公共預算財政撥款決算支出230.34萬元，差異率10.07%；其他收入預算支出0萬元，其他收入決算支出0.01萬元，差異率100.00%。從支出性質和經(jīng)濟分類來看，基本支出預算數(shù)174.27萬元，決算數(shù)203.13萬元，差異率16.56%；項目支出預算數(shù)35.00萬元，決算數(shù)27.22萬元，差異率-22.21%。

（四）部門預算管理制度建設情況

近年來，市文聯(lián)根據(jù)績效自評的結果和取得的經(jīng)驗，相繼出臺了一系列預算管理和財務管理的規(guī)章制度：《保山市文聯(lián)財務管理制度》《保山市文聯(lián)厲行節(jié)約反對浪費規(guī)定》《保山市文聯(lián)部門預算管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)收支管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)資產(chǎn)管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)所屬協(xié)會經(jīng)費管理辦法（試行）》《保山市文聯(lián)所屬協(xié)會經(jīng)費報賬制度》等，細化了上級有關部門的要求，完善了預算編制的方式、方法和有效性，提高了預算管理的科學性和支出的實效性。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

市文聯(lián)通過對項目資金使用情況、管理情況、績效表現(xiàn)情況的自我評價，了解履職效益是否明顯、預算配置是否科學、預算執(zhí)行是否有效、預算管理是否規(guī)范，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經(jīng)驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。

（二）自評指標體系

詳見附件《2021年度部門整體支出績效自評表》。

（三）自評組織過程

1. 前期準備

（1）根據(jù)《保山市財政局關于2021年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》（保財績〔2022〕4號）要求，制定部門整體支出績效自評實施方案。

（2）落實各項目經(jīng)辦科室為績效自評實施人、確定牽頭科室負責部門整體支出績效自評。擬定評價計劃，明確評價組織實施方式及要求。

2. 組織實施

（1）根據(jù)部門整體支出績效自評實施方案和《2021年度部門整體支出績效自評表》，開展本單位自評工作。

（2）由各項目牽頭科室開展自評，撰寫自評報告和填寫自評表。5月20日前完成項目績效自評和部門整體支出績效自評工作，并報送市財政局。

三、評價情況分析及綜合評價結論

2021年，市文聯(lián)將部門整體支出績效自評作為財政預算資金使用管理的一項重要工作，切實加強預算收支管理，全面梳理內(nèi)部管理流程，建立健全內(nèi)部管理制度，有效提升了部門整體支出管理水平。根據(jù)部門整體支出績效自評指標體系，2021年度自評綜合得分為94.95分，評價等級為“優(yōu)秀”。部門整體支出績效自評情況如下：

（一）投入情況分析

在績效目標設定方面，一是績效目標設定合理，符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃；符合部門“三定”方案確定的職責；符合部門制定的中長期實施規(guī)劃。二是績效指標明確，反映和考核部門整體績效目標的明細化情況。

預算配置方面，部門人員編制嚴格按照市委編辦文件明確數(shù)量統(tǒng)一管理。部門年度預算安排側重于重點項目支出。三公經(jīng)費方面，沒有超出年初預算。

（二）過程情況分析

預算執(zhí)行方面，完成了財政批復的年初預算。預算調(diào)整主要原因是基本支出中人員工資開支增多。部門實際支付進度按既定支付比率支付。

預算管理方面，依據(jù)相關管理制度已制定內(nèi)部財務管理制度、會計核算制度等管理制度。部門使用預算資金符合相關的預算財務管理制度的規(guī)定。按照政府信息公開有關規(guī)定公開相關預決算信息。

（三）產(chǎn)出情況分析

2021年保山市文學藝術界聯(lián)合會財政撥款收入年初預算數(shù)為209.27萬元，決算數(shù)為230.76萬元，差異數(shù)為21.49萬元，差異率為10.27%。主要原因是2021年人員經(jīng)費中人員變動，工資薪酬調(diào)整，追加政府績效工資、機關單位績效獎年終一次性發(fā)放部分、職業(yè)年金做實單位部分、機關事業(yè)人員住房補貼。2021年財政撥款支出按支出性質和經(jīng)濟分類為：基本支出203.13萬元（其中人員經(jīng)費177.69萬元，日常公用經(jīng)費25.44萬元），主要是人員工資支出及日常公用經(jīng)費；項目支出27.22萬元，其中《高黎貢》編輯出版經(jīng)費9.05萬元、文藝事業(yè)補助經(jīng)費9.57萬元、市文聯(lián)文藝家協(xié)會活動經(jīng)費6.60萬元、公民科學素質提升服務培訓經(jīng)費2.00萬元（該項目經(jīng)費由市科協(xié)統(tǒng)一納入部門績效自評），主要用于編輯出版《高黎貢》刊物、文藝事業(yè)發(fā)展和協(xié)會活動開展等方面支出。

（四）效果情況分析

2021年，市文聯(lián)按照預算管理和支出績效的要求，嚴格對預算申報、預算評審、資金申請等環(huán)節(jié)工作進行審批，確保項目資金預算到位、使用到位、落實到位。同時，在項目實施的全過程中，指定專人對項目進行監(jiān)督，按時、按質、按量完成項目績效指標，確保了文聯(lián)各項工作的正常有序開展。

四、存在的問題和整改情況

市文聯(lián)的支出績效管理工作還存在績效目標申報不夠全面，績效指標量化不夠，績效評價手段和方法有待優(yōu)化，績效自評組織實施還不夠規(guī)范等問題，在今后的工作中，市文聯(lián)將進一步加以改進和完善。

五、績效自評結果應用

（一）及時反饋、報送績效自評結果，做好績效評價信息管理工作。

（二）充分應用自評結果，針對本部門績效自評中存在的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項目和以后年度預算支出的方向和結構，完善項目資金管理制度，提高項目資金使用效益。

（三）建立激勵與約束機制，強化評價結果在項目申報和預算編制中的有效應用，將績效理念融入資金使用的全過程，將績效評價結果作為資金分配的重要因素。

六、主要經(jīng)驗及做法

（一）強化認識，重視績效自評工作。預算績效評價是部門提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經(jīng)驗，嚴格落實績效管理責任，才能保質保量完成績效自評工作任務。

（二）強化質量，規(guī)范績效自評工作。只有通過建立科學、可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數(shù)據(jù)資料，才能按要求完成績效自評報告，真實反映資金使用效果。

（三）強化落實，按時完成績效自評工作。在預算績效管理過程中，要統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，進一步加強財務和業(yè)務部門之間的參與協(xié)助力度，加強與各科室的溝通配合、培訓和指導，才能按要求完成本部門績效自評工作。

七、其他需說明的情況

無。